黑龙江省人民检察院
伊春伊美区人民检察院
2019年度伊春市伊春区人民检察院决算公开
时间：2020-12-23
来源：政治部
录入：张权巍
审核：李程远
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一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
（一）依照法律规定对有关刑事案件行使侦查权；
（二）对刑事案件进行审查，批准或者决定是否逮捕犯罪嫌疑人；
（三）对刑事案件进行审查，决定是否提起公诉，对决定提起公诉的案件支持公诉；
（四）依照法律规定提起公益诉讼；
（五）对诉讼活动实行法律监督；
（六）对判决、裁定等生效法律文书的执行工作实行法律监督；
（七）对监狱、看守所的执法活动实行法律监督；
（八）法律规定的其他职权。
2．机构情况。
2019年内设机构为个。分别为办公室、政工科、刑事检察一部、刑事检察二部和刑事检察三部及刑事检察四部。变动原因为司法体制改革的要求。
3．人员情况。
截止2019年末，我单位共有政法专项编制人员26人，退休人员23人，与上年相比，在职人员减少1人,原因为转出至鹤岗市向阳区人民检察院，退休人员增加1人，减少原因为去世。
（二）当年取得的主要事业成效。
1、认真履职，完成好各项刑事案件工作，加大对扫黑除恶的宣传工作。
2、经费保障有效。保证办案经费的合理使用，勤俭节约，合理安排资金支出。
3、按照市院及区委、区政府的安排，顺利完成全年工作目标
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
本年年初预算收入为787.81万元，其中一般公共预算财政拨款787.79万元，其他收入0.02万元；2018年初预算收入793.41万元。
人员经费本年较上年略增，原因是2019年普调工资；日常公用经费较上年略有下降，原因是2019年转出一名干警、退休一名干警，随之产生日常公用经费略有减少；项目经费较上年预算略曾，原因是2019年财政购买视频高清会议系统等。
（二）收入支出预算执行情况。
本年度财政拨款支出799.03万元，上年度预算拨款支出782.16万元，较上年增长16.87万元。
其中，工资和福利支出减少26.72万元，一方面是由于2019年支出了一笔由2018年结转的人员增资经费3.43万元，另一方面2019年新增一名退休人员\转出一人.；
商品和服务支出较2018年减少了12.04万元，原因有多方面：a、印刷费2019比2018年减少；b、差旅费较2018年下降1.02万元，受到地区区划改革影响，第四季度出差费用较2018年少；c、公务用车运行维护费较上年减少。
对个人和家庭的补助增长36.92万元，原因为2019年较2018年增加政法专项编制退休干警1名，且退休人员工资普调
资本性支出较去年增长18.71万元，本年按上级要求，统一进行信息网络及软件购置更新，并更新了相应的设备。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况
（2）差异原因分析。
a.行政运行决算较预算多23.15万元。主要原因是2018年年末和2019年增资造成的差异，随工资变化的年终一次性奖金也有所增长。
b.一般行政管理事务决算较预算多10.07万元。主要原因是2019年本单位缴纳车辆购置税等。
c. 未归口的行政单位离退休，年末退休费较预算多支出了16.33万元。是由于退休人员增资，补充退休人员提租补贴不同造成的。
d.行政单位医疗比预算少支出1.09万元。是因为2019年新增退休人员。
2．收入支出结构分析。
（1）a.各项收入占总收入的比重
b.各项支出占总支出的比重
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析.
本年度收入支出与上年度基本持平。2018年预算收入万元，预算支出767.90万元，差异主要是在2019年相比2018年有人员增资，其他项目基本持平，经费支出范围与上年相同，无其他特殊变化。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：
我院涉及到的三公经费只有公务用车运行维护费一项。2019年公务用车运行维护费支出19.53万元，比2018年少支出24.16万元。原因是2019年末公车我院将部分公车运行维护费调整至车辆购置税中。
（2）会议费支出情况：无。
（3）培训费支出情况：本年无培训费支出，原因是培训费均为上级院承担，我院也没有组织培训，发生的均为承担往返路费等的差旅费支出。
4.财政拨款收入、支出分析。
本院收入主要分为公共安全支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出这几项。
其中，基本支中人员经费是重点，主要涵盖了各类人员工资，奖金津贴，体检，医保，公积金等人员保障经费，其次，日常公用经费主要用于单位运转支出，用于日常办公费，电费，取暖费，工会经费等。
项目支出主要有办案费和补充行政人员经费，以及单位运转不足组成。办案费用用办案人员的车辆经费，办案差旅费，办案补贴；行政人员主要用于行政人员出差，办公费；补充单位运转支出主要用于单位取暖费。
（三）年末结转和结余情况。
1.我单位为财政全额拨款单位，资金全部来源于省级财政，资金性质为预算内，2019年无结转和结余。
2.基本户今年产生了214.85元的利息。
（四）绩效目标完成情况。
1.本院本年无项目绩效目标。
（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
本年预算执行中存在前期支付进度较慢的问题。原因一是因为单位运转支出中的取暖费金额较大，但支付时间在下半年；二是因为收区划改革影响，年初预算计划采购的装备今年没有进行采购，该笔资金已经于年末收回财政。
改进措施：下一年度我院及时按照预算计划执行采购，加快各项经费合理支出。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
今年是本年人财物上收省管的第二年，与去年相比有明显进步。财务管理方面更加规范，对预算执行的方向更加清楚明白，工作总体较为顺利。
本院在年末及时上交了对标材料，精心组织决算，财务帐认真与财政对账单审核，并做到准确、一致。及时根据财务账簿填列决算，决算审核除个别核实性问题需要添加说明外，无其他问题。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
决算汇审会，我单位会及时进行决算信息公开。保证内容完整、真实。
（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。
无
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
无
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
（一）基本情况。
1．主要职能。
（一）依照法律规定对有关刑事案件行使侦查权；
（二）对刑事案件进行审查，批准或者决定是否逮捕犯罪嫌疑人；
（三）对刑事案件进行审查，决定是否提起公诉，对决定提起公诉的案件支持公诉；
（四）依照法律规定提起公益诉讼；
（五）对诉讼活动实行法律监督；
（六）对判决、裁定等生效法律文书的执行工作实行法律监督；
（七）对监狱、看守所的执法活动实行法律监督；
（八）法律规定的其他职权。
2．机构情况。
2019年内设机构为个。分别为办公室、政工科、刑事检察一部、刑事检察二部和刑事检察三部及刑事检察四部。变动原因为司法体制改革的要求。
3．人员情况。
截止2019年末，我单位共有政法专项编制人员26人，退休人员23人，与上年相比，在职人员减少1人,原因为转出至鹤岗市向阳区人民检察院，退休人员增加1人，减少原因为去世。
（二）当年取得的主要事业成效。
1、认真履职，完成好各项刑事案件工作，加大对扫黑除恶的宣传工作。
2、经费保障有效。保证办案经费的合理使用，勤俭节约，合理安排资金支出。
3、按照市院及区委、区政府的安排，顺利完成全年工作目标
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
本年年初预算收入为787.81万元，其中一般公共预算财政拨款787.79万元，其他收入0.02万元；2018年初预算收入793.41万元。
人员经费本年较上年略增，原因是2019年普调工资；日常公用经费较上年略有下降，原因是2019年转出一名干警、退休一名干警，随之产生日常公用经费略有减少；项目经费较上年预算略曾，原因是2019年财政购买视频高清会议系统等。
（二）收入支出预算执行情况。
本年度财政拨款支出799.03万元，上年度预算拨款支出782.16万元，较上年增长16.87万元。
其中，工资和福利支出减少26.72万元，一方面是由于2019年支出了一笔由2018年结转的人员增资经费3.43万元，另一方面2019年新增一名退休人员\转出一人.；
商品和服务支出较2018年减少了12.04万元，原因有多方面：a、印刷费2019比2018年减少；b、差旅费较2018年下降1.02万元，受到地区区划改革影响，第四季度出差费用较2018年少；c、公务用车运行维护费较上年减少。
对个人和家庭的补助增长36.92万元，原因为2019年较2018年增加政法专项编制退休干警1名，且退休人员工资普调
资本性支出较去年增长18.71万元，本年按上级要求，统一进行信息网络及软件购置更新，并更新了相应的设备。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况
| 功能科目 | 预算收入 | 决算支出 | 增减 | 结转 |
| 行政运行 | 407.15 | 431.30 | 23.15 | 0 |
| 一般行政管理事务 | 118.92 | 128.99 | 10.07 | 0 |
| 未归口的行政单位离退休 | 147.32 | 163.65 | 16.33 | 0 |
| 行政单位医疗 | 28.3 | 27.21 | -1.09 | 0 |
| 公务员医疗补助 | 9.17 | 8.8 | -0.37 | 0 |
| 住房公积金 | 37.87 | 38.98 | 1.11 | 0 |
| 合计 | 748.73 | 799.03 | 50.3 | 0 |
a.行政运行决算较预算多23.15万元。主要原因是2018年年末和2019年增资造成的差异，随工资变化的年终一次性奖金也有所增长。
b.一般行政管理事务决算较预算多10.07万元。主要原因是2019年本单位缴纳车辆购置税等。
c. 未归口的行政单位离退休，年末退休费较预算多支出了16.33万元。是由于退休人员增资，补充退休人员提租补贴不同造成的。
d.行政单位医疗比预算少支出1.09万元。是因为2019年新增退休人员。
2．收入支出结构分析。
（1）a.各项收入占总收入的比重
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析.
本年度收入支出与上年度基本持平。2018年预算收入万元，预算支出767.90万元，差异主要是在2019年相比2018年有人员增资，其他项目基本持平，经费支出范围与上年相同，无其他特殊变化。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：
我院涉及到的三公经费只有公务用车运行维护费一项。2019年公务用车运行维护费支出19.53万元，比2018年少支出24.16万元。原因是2019年末公车我院将部分公车运行维护费调整至车辆购置税中。
（2）会议费支出情况：无。
（3）培训费支出情况：本年无培训费支出，原因是培训费均为上级院承担，我院也没有组织培训，发生的均为承担往返路费等的差旅费支出。
4.财政拨款收入、支出分析。
本院收入主要分为公共安全支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出这几项。
其中，基本支中人员经费是重点，主要涵盖了各类人员工资，奖金津贴，体检，医保，公积金等人员保障经费，其次，日常公用经费主要用于单位运转支出，用于日常办公费，电费，取暖费，工会经费等。
项目支出主要有办案费和补充行政人员经费，以及单位运转不足组成。办案费用用办案人员的车辆经费，办案差旅费，办案补贴；行政人员主要用于行政人员出差，办公费；补充单位运转支出主要用于单位取暖费。
（三）年末结转和结余情况。
1.我单位为财政全额拨款单位，资金全部来源于省级财政，资金性质为预算内，2019年无结转和结余。
2.基本户今年产生了214.85元的利息。
（四）绩效目标完成情况。
1.本院本年无项目绩效目标。
（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
本年预算执行中存在前期支付进度较慢的问题。原因一是因为单位运转支出中的取暖费金额较大，但支付时间在下半年；二是因为收区划改革影响，年初预算计划采购的装备今年没有进行采购，该笔资金已经于年末收回财政。
改进措施：下一年度我院及时按照预算计划执行采购，加快各项经费合理支出。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
今年是本年人财物上收省管的第二年，与去年相比有明显进步。财务管理方面更加规范，对预算执行的方向更加清楚明白，工作总体较为顺利。
本院在年末及时上交了对标材料，精心组织决算，财务帐认真与财政对账单审核，并做到准确、一致。及时根据财务账簿填列决算，决算审核除个别核实性问题需要添加说明外，无其他问题。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
决算汇审会，我单位会及时进行决算信息公开。保证内容完整、真实。
（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。
无
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
无
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
